Konteringsexempel

Exempelkonton

KontonrKontonamnKontonrKontonamnKontonrKontonamn
1510Kundfordringar2421Ej inlösta presentkort3310Försäljning 25%
1511Kundfordringar AG2423Ej inkösta klippkort 6%3410Försäljning 0%
1517Delbetalning2426Omatchade betalningar3590Indrivningsintäkter
1518Kundkonton

2610

Utgående moms, oreducerad3693Tömning klippkort 6%
1612Kassaförskott2620Utgående moms, reducerad 13911Hyresintäkter 25%
1684Kortfristid fordran lev.2630Utgående moms, reducerad 23953Återvunnen förlust KF 6%
1910Kontanter2971Skuldkonto periodisering3990Skuggkonto periodisering 25%
1911Kort3010Träning förbetald 6%3992Skuggkonto periodisering 6%
1912Internetbetalning3011Träning AG 6%6354Konstaterad förlust KF 6%
1915Actiway3012Träning engångs 6%2424Ej inlösta klippkort 25%
1930Bank3013Personlig träning 6%


Kassaförsäljning

Försäljning

Försäljning i kassan med betalkort

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3310
75KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2610
25KassarapportYYYY-MM-DDMoms
1911100
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kort”

Återköp

Återköp i kassan mot kontanter

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
331075
KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
261025
KassarapportYYYY-MM-DDMoms
1910
100KassarapportYYYY-MM-DD

Konto för betalsätt ”Kontant”

Splitt av kvitto

Försäljning i kassan av årskort för 2000:- där kvittot splittas och hälften betalas med betalkort och resten faktureras i kassan

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3010
943,4KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2630
56,6KassarapportYYYY-MM-DDMoms
19111000
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kort”
3010
943,4FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2630
56,6FakturajournalYYYY-MM-DDMoms
15101000
FakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”

Växling

Kontantuttag från kassan för att t.ex köpa lite receptionsmateriel.

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1910
500KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kontant”
1612500
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kontantuttag”

Enbart 200:- behövdes för att köpa in det man behövde så man återför 300:- till kassan igen

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1612
300KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kontantuttag”
1910300
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kontant”

Internetbetalning

Köp

Köp sker på bokningssidan

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3012
943,4KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2630
56,6KassarapportYYYY-MM-DDMoms
19121000
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt "Internetbetalning"

Återköp via BRP Online

Gör återköp/kreditering via BRP Online

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1912
1000KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt "Internetbetalning"
15101000
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt "Faktura"
1510
1000FakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt "Faktura"
3012943,4
FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
263056,6
FakturajournalYYYY-MM-DDMoms

Fakturering

Faktura

Försäljning mot faktura

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3310
750FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2610
250FakturajournalYYYY-MM-DDMoms
15101000
FakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”

Betalning av faktura via bankgiro

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1510
1000InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”
19301000
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Bank”

Betalning av fakturan i kassan med betalkort

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1510
1000KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”
19111000
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kort”

Faktura AG

Försäljning mot faktura AG i januari i samband med månadens autogirodragning

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3011
471,7AG-fakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2610
28,3AG-fakturajournalYYYY-MM-DDMoms
1511500
AG-fakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura AG”

Betalning av faktura via autogiro

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1511
500InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura AG”
1930500
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Bank”

Betalning av fakturan i kassan istället med kontanter

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1511
500KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura AG”
1910500
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsättet ”Kontant”

Kontantmetoden (Enbart valbart i vissa länder)

Försäljning mot faktura

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo


0FakturajournalYYYY-MM-DDIngen skuld bokas upp

0
FakturajournalYYYY-MM-DDIngen skuld bokas upp

Betalning av faktura via bankgiro

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3310
750InbetalningsjournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2610
250InbetalningsjournalYYYY-MM-DDMoms
19301000
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Bank”

Betalning av fakturan i kassan med betalkort

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3310
750KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2610
250KassarapportYYYY-MM-DDMoms
19111000
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kort”

Kreditering

Kreditering av faktura

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1510
1000FakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”
3310750
FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2610250
FakturajournalYYYY-MM-DDMoms

Kvittning

Kvittning faktura

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1510
1000InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”
15101000
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”

Kvittning av överbetald faktura mot en icke betald AG-faktura

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1511
1000InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura AG”
15101000
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”

Konstatera kundförlust

Sista fakturan på ett autogiroabonnemang blir fakturerat

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3011
471,7AG-fakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2610
28,3AG-fakturajournalYYYY-MM-DDMoms
1511500
AG-fakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura AG”

Månaderna går och man får inte in skulden. Väljer till slut att konstatera kundförlust

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1511
500InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura AG”
6354471,7
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för konstaterade kundförluster 6%
261028,3
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDMoms

Fakturan blir trots allt betald efter att man konstaterat kundförlust

KontoDKVerifikattypBokföringsdag
3953
471,7InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för återvunna kundförluster 6%
2610
28,3InbetalningsjournalYYYY-MM-DDMoms
1930500
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Bank”

Utbetalning faktura

Inbetalning kommer in som överstiger fordringsbeloppet på 1000:-

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1510
1500InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”
19301500
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Bank”

Betalar fakturan med -500. Väljer betaldag som man planerar att göra utbetalningen till kundens konto via sin internetbank

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1930
500InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Bank”
1510500
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”

Istället för att betala ut via internetbank kommer kunden in och vill ha pengarna tillbaka direkt i kassan. Betalar faktura i kassan och väljer att betala ut till betalkort

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1911
500KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kort”
1510500
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”

Omatchade inbetalningar

Omatchad betalning kommer in då referens vid betalning inte överensstämmer med något OCR-nummer i kundreskontran

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
2426
1000InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Omatchade betalningar”
19301000
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDObservera att bank redan konteras här, Konto för betalsätt ”Bank”

Matchning av omatchad betalning mot faktura

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1510
1000InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”
24261000
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Omatchade betalningar”

Om matchning inte kan göras då betalningen inte avser faktura i BRP kundreskontra så markerar ni betalningen som bearbetad och gör manuell bokföringsorder/verifikat i ert bokföringsprogram

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
X
1000


24261000


2426 bör debiteras i bokföringsprogrammet

Det går även att kontera en omatchad inbetalning direkt mot önskat konto. Tänk på att moms inte hanteras då utan det sker bara en flytt av summa mellan kontona.

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
X
1000InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto som väljs att konteras mot
24261000
InbetalningsjournalYYYY-MM-DD2426 bör debiteras i bokföringsprogrammet

Delbetalning

Faktura AG

Försäljning med ”Delbetalning” som betalsätt i kassan. Exemplet nyttjar AG-delbetalningsplan 4 månader

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3012
943,4FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten, All intäkt tas vid försäljning
2630
56,6FakturajournalYYYY-MM-DDMoms
15101000
FakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”

Skulden flyttas från kundfordringar till delbetalning

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1510
1000InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”
15171000
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Delbetalning”

Skulden flyttas från delbetalning till kundfordringar AG eftersom det är en AG-delbetalningsplan

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1517
1000AG-fakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Delbetalning”
15111000
AG-fakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura AG”

Betalning sker normalt sätt månatligen, här kommer första betalningen in i februari i samband med AG-dragningen

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1511
250InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura AG”
1930250
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Bank”

Faktura

Försäljning med ”Delbetalning” som betalsätt i kassan. Exemplet nyttjar Standardfaktura-delbetalningsplan 6 månader

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3012
943,4FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten, All intäkt tas vid försäljning
2630
56,6FakturajournalYYYY-MM-DDMoms
15101000
FakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”

Skulden flyttas från kundfordringar till delbetalning

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1510
1000InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”
15171000
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Delbetalning”

Skulden flyttas från delbetalning till kundfordringar eftersom vi valde en standardfaktura-delbetalningsplan

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1517
1000AG-fakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Delbetalning”
15101000
AG-fakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”

Kunden betalar första delbetalningsfakturan direkt i kassan med betalkort

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1510
166,6KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”
1911166,6
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kort”

Integration påminnelse/inkassoservice

Försäljning mot faktura i januari

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3310
750FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2610
250FakturajournalYYYY-MM-DDMoms
15101000
FakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”

Kunden betalar inte på förfallodagen så ni skickar fakturan till leverantören via integrationen

Kunden betalar in skulden till leverantören som rapporterar via integrationen att fakturan är betald så att fakturan blir betald

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1510
1000InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”
3590
33InbetalningsjournalYYYY-MM-DDIndrivningsintäkter, t.ex ränta
3590
180InbetalningsjournalYYYY-MM-DDIndrivningsintäkter, t.ex Inkassoavgift
6591180
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDIndrivningskostnader, t.ex provision
16841033
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Indrivning”

Leverantören skickar kapitalutbetalning till ert BRP-kopplade bankgiro som vi automatiskt konterar åt er oavsett referens på betalningen.


KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1684
1033InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Indrivning”
19301033
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Bank”

Om leverantören skickar kapitalutbetalning till annat bankgiro än det som är kopplat till BRP görs manuell order/verifikat i ert bokföringsprogram.

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1684
1033


19301033



Friskvårdsleverantörer (Manuell hantering)

Kund kommer in som köpt ett årskort via friskvårdsleverantören, man nyttjar förslagsvis betalsätt och därmed konto i kassan för respektive leverantör

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3010
1886,79KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2630
113,21KassarapportYYYY-MM-DDMoms
19152000
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Actiway”

Leverantören skickar kapitalutbetalning till ert bankgiro. Kan komma i klumpsumma eller per beställning.

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
2426
1800InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Omatchade betalningar”
19301800
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDObservera att bank redan konteras här, Konto för betalsätt ”Bank”

Markera omatchade betalningen som bearbetad och gör manuell order/verifikat i ert bokföringsprogram.

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1915
1800


24261800



Om leverantören skickar kapitalutbetalning till annat bankgiro än det som är kopplat till BRP görs enbart manuell order/verifikat i ert bokföringsprogram då ingen omatchad betalning återfinns

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1915
1800


19301800



Man får normalt in mindre på bank än vad som satts upp på 1915 för varje beställning. Denna differens ska stämma överens med redovisningsrapporten ni fått från leverantören och är en av anledningarna till att vi rekommenderar ett konto per leverantör samarbetar med. Det är vanligtvis en försäljningsprovision och ingående moms som ni får göra en manuell order/verifikat i ert bokföringsprogram på.

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1915
200


6060150


Försäljningsprovision
264150


Ingående moms

Friskvårdsleverantörer (Integration)

Actiway

Hanteras bokföringsmässigt som "Friskvårdsleverantörer (Manuell hantering)" då integrationen tills vidare enbart hanterar kontroll av saldo, köp och återköp - inte fakturor. Se Actiway

Benify

Kund köper produkt via Benify. Benify skapar en faktura direkt i ert BRP.

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3012
3301,89FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2630
198,11FakturajournalYYYY-MM-DDMoms
6050280
FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto provisionsprodukten
264170
FakturajournalYYYY-MM-DDIngående moms
15103150
FakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”

Benify betalar in kapitalet och använder OCR som finns på den skapade fakturan

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1510
3150InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”
19303150
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Bank"

Wellnet

Kund köper produkt via Wellnet. Wellnet skapar en faktura direkt i ert BRP.

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3012
3301,89FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2630
198,11FakturajournalYYYY-MM-DDMoms
6050280
FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto provisionsprodukten
264170
FakturajournalYYYY-MM-DDIngående moms
15103150
FakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”

Wellnet betalar in kapitalet och använder OCR som finns på den skapade fakturan

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1510
3150InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”
19303150
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Bank"


Kundkonto

Försäljning i kassan med betalsätt ”Kundkonto”

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3011
377,36KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten, All intäkt tas vid försäljning
2630
22,64KassarapportYYYY-MM-DDMoms
1518400
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kundkonto”

Betalning av kundkontoskulden med betalkort direkt i kassan

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1518
400KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kundkonto”
1911400
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kort”

Fakturering av kundkontoskulden via AG-faktura istället för att betala av den i kassan

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1518
400AG-fakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kundkonto”
1511400
AG-fakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura AG”

Värdekort (Klippkort & Presentkort)

Klippkort för inpassering

Försäljning 10 Klipp engångsträning

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
2423
660,38KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades
2630
39,62KassarapportYYYY-MM-DDMoms
1911700
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kort”

Nyttjande av ett klipp vid inpassering

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3012
66,04KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto ingående Entréprodukt
2630
3,96KassarapportYYYY-MM-DDMoms
242366,04
KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades
26303,96
KassarapportYYYY-MM-DDMoms även på debetsidan så det inte blir momspåverkan vid nyttjande

Tömning återstående outnyttjat värde

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3693
594,34KassarapportYYYY-MM-DDKonto för tömning av värdekort på Värdekortsprodukten
2630
35,66KassarapportYYYY-MM-DDMoms
2423594,34
KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades
263035,66
KassarapportYYYY-MM-DDMoms även på debetsidan så det inte blir momspåverkan vid nyttjande

Klippkort för betalning

Fakturering 10 Klipp Personlig Träning

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
2423
3773,58FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades
2630
226,42FakturajournalYYYY-MM-DDMoms
15104000
FakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”

Nyttjande av 3 klipp

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3013
1132,08KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto ingående Tjänsteprodukt
2630
67,95KassarapportYYYY-MM-DDMoms
24231132,08
KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades
263067,95
KassarapportYYYY-MM-DDMoms även på debetsidan så det inte blir momspåverkan vid nyttjande

Tömning återstående outnyttjat värde

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3693
2641,51KassarapportYYYY-MM-DDKonto för tömning av värdekort på Värdekortsprodukten
2630
158,49KassarapportYYYY-MM-DDMoms
24232641,51
KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades
2630158,49
KassarapportYYYY-MM-DDMoms även på debetsidan så det inte blir momspåverkan vid nyttjande

Presentkort

Försäljning Presentkort

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
2421
500KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades
1911500
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kort”

Nyttjande av 300:- genom köp av matbuffé

KontoDKVerifikattypBokföringsdag
3210
267,86KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Varuprodukten
2620
32,14KassarapportYYYY-MM-DDMoms tas först vid nyttjande
2421300
KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades

Tömning återstående outnyttjat värde

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3410
200KassarapportYYYY-MM-DDKonto för tömning av värdekort på Värdekortsprodukten
2421200
KassarapportYYYY-MM-DD

Försäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades

Efterfakturerat klippkort

Inpassering med klippkortet

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3012
66,04KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto ingående Entréprodukt
2630
3,96KassarapportYYYY-MM-DDMoms
242366,04
KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades
26303,96
KassarapportYYYY-MM-DDMoms

Fakturering av klippkortet

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3012
66,04FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto ingående Entréprodukt
2630
3,96FakturajournalYYYY-MM-DDMoms
151070
FakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”
2423
66,06KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades
2630
3,96KassarapportYYYY-MM-DDMoms
301266,06
KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto ingående Entréprodukt
26303,96
KassarapportYYYY-MM-DDMoms

Betalning av fakturan

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1510
70InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”
193070
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Bank”

Periodisering

Abonnemang

Försäljning av abonnemanget Träningskort 12 månader Engångsbetalning mot faktura

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3012
3301,89FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2630
198,11FakturajournalYYYY-MM-DDMoms
2971
3301,89FakturajournalYYYY-MM-DDPeriodiseringskonto Produkten
39923301,89
FakturajournalYYYY-MM-DD”Skuggkonto för periodisering” på konto 3012
15103500
FakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”

Betalning av faktura via bankgiro

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1510
3500InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”
19303500
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Bank”

Periodiserad inäkt mars

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3992
162,83PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DD”Skuggkonto för periodisering” på konto 3012
2971162,83
PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DDPeriodiseringskonto Produkten

Periodiserad intäkt april

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3992
271,38PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DD”Skuggkonto för periodisering” på konto 3012
2971271,38
PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DDPeriodiseringskonto Produkten

Arrangemang

Försäljning av arrangemanget Dansskola HT 2016 mot faktura med start 2016-09-01 och slut 2016-11-30

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3310
1500FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2610
500FakturajournalYYYY-MM-DDMoms
2971
1500FakturajournalYYYY-MM-DDPeriodiseringskonto Produkten
39901500
FakturajournalYYYY-MM-DD”Skuggkonto för periodisering” på konto 3310
15102000
FakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”

Periodiserad intäkt september

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3990
494,5PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DD”Skuggkonto för periodisering” på konto 3310
2971494,5
PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DDPeriodiseringskonto Produkten

Periodiserad intäkt oktober

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3990
510,98PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DD”Skuggkonto för periodisering” på konto 3310
2971510,98
PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DDPeriodiseringskonto Produkten

Tjänst

Försäljning av 2 st tjänstebokningar Lokalhyra inbokade i april och maj mot betalkort

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3911
3000KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2610
1000KassarapportYYYY-MM-DDMoms
2971
3000KassarapportYYYY-MM-DDPeriodiseringskonto Produkten
39903000
KassarapportYYYY-MM-DD”Skuggkonto för periodisering” på konto 3911
19114000
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kort”

Periodiserad intäkt april

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3990
1500PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DD”Skuggkonto för periodisering” på konto 3911
29711500
PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DDPeriodiseringskonto Produkten

Periodiserad intäkt maj

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3990
1500PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DD”Skuggkonto för periodisering” på konto 3911
29711500
PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DDPeriodiseringskonto Produkten

Kombinationsexempel

Klippkort för betalning mot delbetalning

Försäljning av 10 Klipp Personlig Träning mot ”Delbetalning”. Exemplet nyttjar AG-delbetalningsplan 4 månader med försäljning i januari

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
2423
3773,58FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades
2630
226,42FakturajournalYYYY-MM-DDMoms måste betalas vid försäljning
15104000
FakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”

Skulden flyttas från kundfordringar till delbetalning

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1510
4000InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura”
15174000
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Delbetalning”

Skulden flyttas från delbetalning till kundfordringar AG eftersom man valde en AG-delbetalningsplan

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1517
4000AG-fakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Delbetalning”
15114000
AG-fakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura AG”

Betalning sker normalt sätt månatligen, här kommer första betalningen in i februari i samband med AG-dragningen

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
1511
1000InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Faktura AG”
19301000
InbetalningsjournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Bank”

Nyttjande av 3 klipp

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3013
1132,08KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto ingående Tjänsteprodukt
2630
67,95KassarapportYYYY-MM-DDMoms
24231132,08
KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades
263067,95
KassarapportYYYY-MM-DDMoms även på debetsidan så det inte blir momspåverkan vid nyttjande

Tömning återstående outnyttjat värde

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3693
2641,51KassarapportYYYY-MM-DDKonto för tömning av värdekort på Värdekortsprodukten
2630
158,49KassarapportYYYY-MM-DDMoms
24232641,51
KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades
2630158,49
KassarapportYYYY-MM-DDMoms även på debetsidan så det inte blir momspåverkan vid nyttjande

Periodiserat arrangemang över internet med återköp via BRP Online

Försäljning av arrangemanget Dansskola HT 2016 över internet med start 2016-09-01 och slut 2016-11-30

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3310
1500KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2610
500KassarapportYYYY-MM-DDMoms
2971
1500KassarapportYYYY-MM-DDPeriodiseringskonto Produkten
39901500
KassarapportYYYY-MM-DD”Skuggkonto för periodisering” på konto 3310
19122000
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt "Internetbetalning"

Periodiserad intäkt september

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3990
494,5PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DD”Skuggkonto för periodisering” på konto 3310
2971494,5
PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DDPeriodiseringskonto Produkten

Periodiserad intäkt oktober

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3990
510,98PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DD”Skuggkonto för periodisering” på konto 3310
2971510,98
PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DDPeriodiseringskonto Produkten

Gör återköp/kreditering via BRP Online

Konto
D
K
Verifikattyp
Bokföringsdag
Info
1912
2000KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt "Internetbetalning"
15102000
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt "Faktura"
1510
2000FakturajournalYYYY-MM-DDKonto för betalsätt "Faktura"
3990
1500FakturajournalYYYY-MM-DD”Skuggkonto för periodisering” på konto 3310
33101500
FakturajournalYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Produkten
2610500
FakturajournalYYYY-MM-DDMoms
29711500
FakturajournalYYYY-MM-DDPeriodiseringskonto Produkten

Periodiserad intäkt november

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
2971
1005,48PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DDPeriodiseringskonto Produkten
39901005,48
PeriodiseringsjournalYYYY-MM-DD”Skuggkonto för periodisering” på konto 3310

Särredovisat klippkort för inpassering (Stödjs ej. Skapar differens vid tömning)

Försäljning 10-Klipp bad/relax där 25% av priset särredovisas med 25% moms och resterande 75% med 6% moms

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
2423
677,20KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades
2630
40,63KassarapportYYYY-MM-DDMoms
2424
225,73KassarapportYYYY-MM-DDAktuellt särredovisning konto Värdekortsprodukten
2610
56,44KassarapportYYYY-MM-DDMoms
19111000
KassarapportYYYY-MM-DDKonto för betalsätt ”Kort”

Nyttjande av ett klipp vid inpassering

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3012
67,72KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto ingående Entréprodukt
2630
4,06KassarapportYYYY-MM-DDMoms
3310
22,57KassarapportYYYY-MM-DDAktuellt särredovisning konto Entréprodukt
2610
5,65KassarapportYYYY-MM-DDMoms
242367,72
KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades
26304,06
KassarapportYYYY-MM-DDMoms även på debetsidan så det inte blir momspåverkan vid nyttjande
242422,57
KassarapportYYYY-MM-DDAktuellt särredovisning konto Värdekortsprodukten
26105,65
KassarapportYYYY-MM-DDMoms även på debetsidan så det inte blir momspåverkan vid nyttjande

Tömning återstående outnyttjat värde

KontoDKVerifikattypBokföringsdagInfo
3693
849,06KassarapportYYYY-MM-DDKonto för tömning av värdekort på Värdekortsprodukten
2630
50,94KassarapportYYYY-MM-DDMoms
2423849,06
KassarapportYYYY-MM-DDFörsäljningskonto Värdekortsprodukten när värdekortet skapades
263050,94
KassarapportYYYY-MM-DDMoms även på debetsidan så det inte blir momspåverkan vid nyttjand


Innehållsförteckning